Unveiling Family Foundation – The Ultimate Tax-Saving Tool for the Wealthy

歡迎大家參加我們今天的網絡研討會， 從呃更像是稅務 角度談論家庭基金會，你們大多數人可能都認識 我，我想我們基本上會向 當前的客戶發送電子郵件，所以嗯，我是， 拜倫拜倫是 我親愛的客戶和朋友，嗯，我想 拜倫是通過家庭基金會來找我們的， 拜倫，是的，是的，是的，所以真的，嗯，我 從我們 共同的朋友保羅那裏聽說了基金會，通過幾次呃呃 聊天，我有點好奇什麼 是的，呃呃，他基本上嗯推薦 你六月給我，只是爲了談談 我的註冊會計師需求和呃以及基礎， 所以嗯，這就是我們開始的方式，我想是 的，我們大約兩年前就開始了， 這次我們呃 幫助你建立了 螺旋基金會 拜倫正確 是的呃除了 是基金會創始人拜倫 還有多份工作我記得還有 兩個孩子和一個可愛的妻子我不 知道你是否有 動物非常忙碌的 生活 要考慮的清單， 但呃還沒有完成是的，我們 對寵物有不同的感覺，這 取決於你什麼時候問我們好嗎？我 有一隻狗和一隻貓，我所有的孩子都 走了，所以我是一個空巢老人，所以 好吧， 讓我們開始吧，嗯，什麼是家庭 基金會，所以我會給你一些 學術定義，我想這實際上是 一個慈善基金會，一個慈善 組織，所以使用稅法，它被 稱爲 501c3 組織，也是每個人最常見的 一個 我知道是比爾·蓋茨 基金會，嗯，我想這可能是 我，我不知道，我沒有做我的研究，但 我認爲他們現在是最大的基金會， 因爲他呃 在 80 年代或 90 年代捐贈了呃，他說 他是 捐出他90%的資產，所以 他不想讓他的孩子有那麼多 錢，以至於他們無法 工作，這樣很多人 就會想，哦，爲什麼這 和我有關係，我不是，我是 做得很好，但 我不是超級富豪，對吧，我不是超級 富豪，所以我認爲這個基金會我的意思是 這個網絡研討會是爲了讓每個人都 知道我親愛的客戶，這並不是真正 適合超級富豪的，你們很多人都 應該這樣做 利用它作爲一種稅收 策略，也是一種 迴歸社會的方式 我只會給你一些 非常模糊的統計數據，讓你 理解爲什麼我這麼說 在美國，有一 點點超過 120,000 美元 120,000 私人基金會，其中一半 是家庭基金會， 你想猜測的平均資產 拜倫 家庭基金會的平均 資產 你想猜測一下 拜倫 呃 100 萬，這是 500 萬 哇，但它是 500 萬， 因爲你知道比爾·蓋茨得到了 你知道平均數拉高了很多，但 有 三分之二的基金會的 資產低於一百萬，所以你 實際上是對的，所以媒介 肯定低於一百萬，對，但 平均數你知道已經結束了，所以我 認爲它是 一個慈善機構，所以 當你捐贈時，你向這個 組織捐款就像呃，你 向另一個 503 組織捐款，比如 紅十字會，對吧，紅十字會是一個公共 慈善機構，對不起，不是私人慈善機構， 所以有一點 那裏的裁決有點不同， 但好處是，當您 擁有自己的基金會時，您實際上可以 控制資金的使用方式，因此您 對如何使用資金有更大的影響力， 您可以控制資金， 同時節省大量稅收，所以也許 拜倫，你可以告訴我們一些 你的想法以及爲什麼你 最終開放了你 做得很好的基金會，但我不會說你 會進入比爾蓋茨聯盟，對吧， 我不想 拒絕 我想我做得還不錯呃呃但是你 知道基礎是你知道就像在 我尋找呃稅收有效方法的旅程中一樣， 嗯你知道我如何最大限度地減少我的 稅收我如何才能呃控制得 更好一點，我想呃 基金會有這樣的一面，你 知道很多時候我們每年都在做 慈善，就好像好吧， 我找到了一些我想捐贈的慈善機構， 我向他們捐贈， 我認爲我自己的基金會非常 有趣，因爲而不是 你知道 我也熱衷於一點政治， 我們可以把它放在一邊，但我希望 我覺得擁有自己的基金會 可以讓我基本上控制我 實際上把錢捐給呃的地方，而 不是錢被別人拿走 RS，你 知道這筆錢已經用完了，我實際上可以 呃重定向到我自己，然後進一步 控制我實際上捐出這筆 錢的地方，我認爲這是 最初的動力，嘿，我可以 控制這件事，而不是讓國稅局來做 我我 我認爲我做得更好，這是 我的想法是的，我記得 你所說的逐字逐句，這是一個 家庭基金會，是一個你 可以從現實轉向社會的工具， 是的，是的， 是的，你認爲你做到了 比政府更好的工作 是的，是的，他們 有自己的方式，但我想我 希望我的捐款能夠真正產生 影響，我能感覺到我認爲 這是其中的一個重要部分是的，你 雖然不參與 比爾蓋茨 聯盟還沒有，但你像他一樣思考， 他說了同樣的話，他 相信他會 更有效地經營一個非營利組織，因爲 他會像經營一家企業一樣經營它， 所以會更好地利用它 比起捐出這些錢，這 也是爲什麼沃倫·巴菲特呃 向比爾·蓋茨基金會捐贈了很多錢，對吧， 但我不是他們，但我 只是一個簡單的人，你知道我我 想看看你是否知道 我正在捐贈 一些東西，我覺得我不知道 它會去哪裏，但是嗯，如果我能給它多一點 意義，你知道，呃， 實際上看到你知道，如果我願意的話，如果我 付出努力，我可以看到 結果L更接近我是是是 所以也許讓我們稍微關注一下 家庭基金會的節稅所以我 總是說這是 三重，我稍後會向你展示它是如何 四重設置呃從你 知道我是一個 CPA，所以我戴上我的帽子，所以 首先你會按 邊際稅率減少所得稅，所以我們可以以 拜倫爲例，他住在 加利福尼亞州，所以他的邊際稅率是 50%，他投入 家庭基金會的每一美元 他在那裏捐款，他 節省了 50 美分，這就是 當你第一次把它收起來時的效果，嗯，我也 有一些客戶說，如果我納稅，我 只需要支付 50 美分，現在我必須向我 的家庭基金會投入 1 美元，我 仍然在賠錢，但你猜如果你 這樣認爲是杯子半空了， 另一種思維方式是現在 我的基金會裏還有一百萬美元 我可以控制並且我可以 用它來爲社會謀取更好的利益， 對嗎？ 所以， 如果你沒有慈善意識，那麼你絕對必須有 慈善意識，這對你來說不是一個稅收 策略，就像拜倫說的那樣， 他已經捐款了，他已經做了 很多事情，現在他將這種 能量投入到自己的基金會中，以 使其變得均勻 更好並且節省很多稅 第二件事是你可以避免呃 任何未來投資的資本利得稅 我將 再次以拜倫爲例，他是一個非常 成功的 股市參與者讓我們這樣說是的 所以 你知道你 在你的投資中賺了很多錢，所以如果你 投資你用你 基金會的錢來投資，比如說 他投入的一百萬美元，他 可以從中賺更多的錢，而 不必支付資本 再次獲得利得稅， 這是第二層儲蓄稅， 第三層是基本上 消除遺產稅，這也是 比爾蓋茨做得對的原因，因爲 當時你知道他會支付遺產稅，而且 遺產稅的稅率甚至高於 所得稅率 嗯，我要再考你 一次，拜倫，你的 加州遺產稅稅率是多少，不是 50%，比 這個還要高哦天哪， 我的意思是有豁免，但 豁免很容易 在 2026 年之前通過，豁免是 現在 作爲一對夫婦是 2600 萬，但之後 可能會下降，但在 豁免之後，稅率上升得非常 快，而且作爲加州 居民，稅率很容易上升到 60%，這 比你的邊際所得稅稅率 50% 高，爲什麼我要這樣做 說如果你把錢 存入家庭基金會，你就會消除 它，因爲基本上這是你 家庭的基金會，我們都知道所有比爾· 蓋茨的孩子都在爲比爾· 蓋茨基金會工作，所以整個 家庭確實可以控制錢， 控制錢的去向 去嗯， 但沒有遺產稅，但從 技術上來說，這不是他們的錢，所以在這裏 我想談談所有權與 控制權，哪個更 重要。控制權是的，擁有所有權的所有權 會帶來很多稅收和 你沒有控制權的頭痛 稅收，你知道你仍然可以 享受所有的福利，這就是 你知道正確的方式，在這裏我 想我們可以讓拜倫 再次審視你的心態，我們這裏有一個 使命宣言所以就像我說不 無論稅收策略有多麼出色，你都必須有 慈善意識拜倫你 想自己讀它或者你想讓 我讀 它我不我是我我很害羞你很害羞好吧 我會讀它我 會讀它，而且 我聽說標誌是由你和 你的女兒一起設計的，是的，是的，你 有一個我相信一個十幾歲的兩個十幾歲的 女兒，對吧，一個大兒子和一個 小 女兒，是的，小女兒正在 接受所有測試 上大學， 所以我記得她，是的，我們現在正 處於我女兒的成長過程中， 所以是的，是的，這是 我們的項目之一，旨在創造“ 是的”靈感， 通過賦予孩子們挑戰的能力，爲他們提供改變生活的機會 我們的 基金會 致力於激勵我們的年輕人利用他們的 創造力和技能來 完善自己，同時 爲我們的社會做出積極的改變。我們 致力於提供教育 服務，頒發學術獎學金 並舉辦競賽，以鼓勵我們的 年輕人 充分發揮他們的 潛力，嗯，我仍然記得我們的 稅務經理弗蘭克爲你設置了這個，他 告訴我他是如何受到啓發去做這種 有意義的工作來幫助你 幫助社會是的，所以也許你 想參與一點 更多的嗯，嗯， 稅收和其他 慈善思想的 事情，嗯，是的，我認爲 基金會真的是你，我喜歡 設計，我喜歡概念，你知道， 想出一些東西來 建立一個基金會 實際上並不容易，因爲 有 很多不同的，但我想 你知道，我真正想做的就是做一些有意義的事情， 回饋當地，用 我 投入基金會的資金，我不知道，我不 認爲國際化，我是 不是在想 比爾·蓋茨，我只是在想當地的情況，我 希望能夠回饋當地， 嗯，你知道，用 本來會交給國稅局的錢做點小事，就像 這樣 我的 動力是的，當我們幫助其他 人奠定這些基礎時， 很多人告訴我們，這是一次 自我反省之旅， 就像你說的那樣， 我們可以做很多事情，很多人 都說他們 和 他們的孩子一起做這件事，這是非常有意義 和 充實的，是的，你知道，嗯，你知道 我們是，我現在在這個年紀， 不僅要考慮我自己的房地產，還要考慮我 更大的家庭房地產，實際上 有一個非常 我和一個 非常 成功的好朋友進行了有趣的討論，他是一個非常有思想的人，他 總是讀書，總是 思考，你知道他就像 我如何讓我的遺產或我的你知道他沒有 考慮基金會，但他在 想呃 代際遺產， 我如何給我的家人，但又不讓 他們分裂，因爲你知道呃財富 管理問題，比如如果我 要把 50% 給我的兒子，然後 50% 給我的女兒，那就太好了 對於他們來說， 你知道他對此投入了很多想法， 你知道 他說的一件事是呃給孩子們 錢太多實際上 對他們有害，他給了 我一個例子，真的 堅持下來了， 他知道有人比 他更成功，這個人有 五個孩子，孫子， 他賣掉了一些財產，賺了一些 錢， 利潤有幾百萬，可能就像 我們這樣說 五百萬嗯，他 從中獲利，他說哦，我要把 它給我的孫子，這樣對他們有幫助， 他說這是 他做過的最糟糕的事情，因爲 五個特洛伊木馬中只有一個 做得很好 其他五個人 要麼是超級錢，把所有的錢都 花在毒品派對上，你知道 奢侈的生活，只有一個人真正 利用財富來提高 自己，所以這就像 他能做的最糟糕的事情就是給錢 呃 早點告訴孩子們，除此之外， 我從我的朋友那裏學到的另一個重要的東西是，如何 讓你的遺產將你的 下一代聚集在一起，而不是將 他們分開， 他推薦了整本書來做到這一點， 但是 嗯，我從中學到的是，嘿， 使用 基金會，我實際上可以要求我的家人 爲此做出貢獻，嗯， 讓這成爲我們回饋的家庭活動， 你知道我們 爲使該活動發生所做的所有事情，你可以使用 基金會作爲 焦點 我認爲這很 有趣，他不 這麼認爲，但我認爲 你知道能夠讓家人聚 在一起非常重要，而 基金會就是其中之一，嗯，是的， 你的方式之一 姐姐絕對可以向 您的基金會捐款並在她的納稅申報表上節省稅款， 這不僅僅是您可以是的， 家庭基金會您的整個家庭都可以 捐款，您真的很受歡迎 呃談論您如何知道 與孩子們一起做事並 灌輸您的想法 給你的孩子你的價值 比 你要給他們的錢更重要，現在 我們正在成爲我們正在達到一種非常 理想的 精神狀態，不，不是真的，那裏還有 另一個方面， 嗯，內在 你可以 僱傭的基金會幫助任何組織任何 公司或組織都需要 人員來幫助運營所以這 就是你知道你可以作爲 創始人所有者你實際上可以僱傭 人員和這些人我認爲你六月 你可能能夠 更好地解釋一下， 但可能是你的孩子來幫助 管理整個事情，嗯，我 不確定我是否嗯，是的，如果你的孩子 真的積極管理它，他們絕對可以成爲其中的一部分，你是對的， 你是對的 非常好，讓我們嗯，我 非常鼓舞人心，拜倫，所以下一個頂級 iic 我想我們將討論誰 是 合適的，這幾乎就像一 開始我就擊中了正確的呃，是我對 我 30 年實踐的整體看法不是 只有超級富豪才能做到這一點，呃， 根據我的經驗，大多數人都在這樣 做，因爲他們真的 很想省稅，所以這是慈善 思想和稅收 策略，但我也有一些人 不是這樣做的 在最高的稅級，他們在 32歲或35歲的時候他們也在這樣做，所以 我認爲這些年來我 從我的員工那裏學到的是多少才足夠 拜倫對有些人我確實有 客戶賺500萬但他們仍然 不這樣做 我認爲他們賺的錢不夠多， 而我有些人，當他們達到 一定的收入或財富水平時， 他們非常滿足，他們想 爲社會做更多的事情，所以這裏又出現了 慈善思想和稅收 策略 這裏沒有強硬的界限，誰 適合Su，但如果你真的想讓 我給你一個經驗法則，呃 基本上是那些達到 最高稅率的人，你不必 每年都達到這個標準， 有人獲得獎金或 股票或 其他什麼，在某些年份，他們的收入 真的非常高，在那些 年份，你可以知道，把它正確地 投入到你的家庭基金會中，做 一些投資，你當然需要 爲社會做一些慈善事業，但 你沒有 第一年把一切都交給紅十字會， 這樣誰適合，嗯，這 真的是呃，我認爲這是一個哲學 問題，也是關於控制和 所有權的問題，當然，如果你甚至沒有 足夠的生活費，但你絕對 不會 這樣做我們的理解是， 所謂的五是一個質量法則， 金字塔的事情對了，最後一個是 自我實現 拜倫，第一個我認爲是庇護所， 我忘記了五 是一個金字塔，所以有 人們 比其他人更早到達金字塔的頂端， 每個人對 他們需要積累多少財富都有不同的感覺， 嗯，你知道什麼時候準備好了，在這裏我 也想談談 拜倫的，也許你可以與我們分享 當你第一次的時候是如何的 設置它你有點 懷疑，就像嗯，我做了 正確的事情爲什麼我應該這樣做，所以第一 年你實際上沒有爲 你的重建做出任何貢獻，對吧， 第三年我有點 不確定，就像 呃，我應該做什麼， 你知道，呃，什麼是真正 符合資格的，以及整體嗯思考 過程，但在一天結束時， 嗯，如果你符合資格，基本上任何人都可以把 它想象成我 作爲稅收提供的任何錢 你可能 需要糾正我，因爲我從來沒有 完善過這些數字，但是我繳納的任何數字 我都必須交給 國稅局，我可以將其中的一部分捐贈給 基金會，它會自動捐贈給基金會 除此之外， 我向基金會提供的金額會 自動從稅款中扣除， 我確信您需要考慮一定的金額或 閾值，但 基本上是這個金額，而不是 我向國稅局支付的金額 我只是 重定向到你的慈善機構， 基本上就是這樣，這筆金額 現在在你的基金會中，現在在 你的控制之下，你可以委託給 Future 並談論比方說我向 基金會投入了 100,000 呃我呃呃我 從我的稅中減去那100,000， 因爲 一旦你修正不是100%， 100,000是你的收入的減少，而 不是你的稅收的減少，而不是去國稅局，它現在就去基金會了， 好吧，是的，但是因爲你 稅級是 50% 拜倫，所以你可以節省 50% 50,000 美元的稅，這是一筆巨大的權利，所以 我總是對這個數字感到恐懼， 這就是爲什麼我依賴你，沒關係， 這就是你需要我的原因，但是呃， 無論進入基金會的金額是多少 有一條規定，呃，每年你 必須捐出基金會總資產的 5% 是的，當 你想到這一點時，哦，爲什麼 我想把錢放在那裏，然後 給我不再存在的人 你的 錢，如果你想一想，它是在 基金會下面的，但如果你有一個 呃，我們就說用 100,000 作爲 基金會的總額，如果我 每年必須捐出 5％，那麼它應該是一個 遞減的金額，但如果 你把這 筆錢投入經紀公司或 其他可以購買債券的地方，或者 你知道一些安全的東西，你可以做 更多的事情而不是說，但本質上 你應該能夠在市場上輕鬆獲得 5% 的收益， 所以如果你有 100,000 5% 嘿，重要的是必須 回饋 5%，所以這就像洗一次， 如果你做得更好，你會說只要 是的，只要你對基金會的投資 超過 5% 的年回報率，你的 基金會就永遠不會真正 完全縮小是的，當然你還有其他 費用，但這些費用很 可能是你想做 對的事情呃所以一個小修正是的， 這裏再次小修正不是 5% 捐贈給其他基金會或其他 課程，你必須花掉 5% % 所以 花掉 5% 那 5% 包括你的 費用哦好吧是的我忘記了， 越多你當然可以給予更多，而且 在一年內如果你給予更多， 下一年可以給予更少，因爲因爲 你有超額貢獻，是的，這是 一個 基本上是稅法，我希望 這裏的每個人都明白，它是爲了 鼓勵你 捐贈而編寫的，而且我想我們的 開國元勳或任何編寫 這些法典的人也相信，也許 個人可以用錢做得比政府更好， 好吧 我認爲你實際上涵蓋了 我未來主題的一些內容，這 很好，所以 我認爲無論誰有慈善意識並 想將其用作稅收策略，呃，所以請 記住，當你把錢存 進去時，你正在節省邊際稅 利率， 然後或未來從任何投資中獲得的收益 不再是資本 利得稅，也不再是遺產稅，這 就是你如何節省稅收的下一個主題是 說我們應該正確捐贈什麼我想 我們與拜倫就以下問題進行了很多對話 這是對的，所以你實際上可以 捐贈 任何東西，但我們只想 在這裏說一件事，我說三重稅收節省 ，有時是四重稅收節省， 這裏是四重稅收，嗯，我 相信拜倫在你的投資組合中有很多， 這被稱爲讚賞 長期- 讓我舉一個簡單的 例子，假設我多年前以 1 美元的價格購買了特斯拉， 我只是在開玩笑，我不知道 它從來都不是 1 美元，嗯，現在特斯拉 是 1,000 美元， 當我將我的 1,000 美元 特斯拉股票捐贈給 我的基金會，我的 收入 減少了 000 美元，所以如果我的稅級是 50%，我可以 節省 500 美元的稅，所以我節省了 從 11 美元到 1,000 美元的所有資本利得稅， 這是四倍的，我你知道，我認爲 這是並且只能長期增值 股票有這種待遇， 如果你捐贈像房產這樣的房屋，那麼它必須公開交易， 嗯，只有原始 基礎進入基金會，而不是嗯， 我的意思是，你的所得稅 減免不是當前價值，而是 原始價值 基礎上這些也許 有點太了，你知道任何人有 問題都可以隨時問我，但我總是 覺得升值長期股票是 最好的，實際上我 一小時前剛剛和某人交談過，這就是他們 要做的，他們有很多 欣賞長期股票，所以如果你 有這樣的好問題，那麼 你有一個家庭 基金會的原因就會加倍，這也是爲什麼男爵我 認爲它適合 你，嗯是的， 我我對此有很多瞭解， 但是嘿來吧幾年 我們失去了一些 年，我們獲得了權利，總的來說，你 賺了很多錢，嗯， 我的妻子喜歡挑戰我， 她可以做得更好，但你知道我 必須這樣做，我不得不說她比我更好， 我非常 擅長挑選，但我不 擅長退出，但她非常 擅長退出，所以我必須我 現在必須與她合作，好吧，很好，所以你們 將是完美的一 對，讓我們在你們的基金會賺一些錢， 所以我們不 不需要繳稅 是啊呃呃好吧，所以 今天我想講的最後一件事是一些 呃呃經常被問到的問題，一個是 5% 的花費呃下滾哦抱歉 這裏有一個拼寫錯誤這是 a u l e 不是 ro e 沒關係 所以我想我已經談過 一點了，所以人們說哦， 你把錢存起來肯定有 一些限制，所以私人基金會 家庭基金會沒有 像公共嗯慈善機構那樣的太多限制， 因爲如果你從政府那裏獲得資金，就會有 很多限制 這實際上是你捐給那裏的家人的錢， 所以你有很大的迴旋餘地， 但你仍然必須遵守某些規則，其中有幾個規則，第一個 是每年你需要 花費淨資產的 5% 不是你的收入，你的淨資產，所以 讓我們說拜倫，我想把 今年大約 50,000 放在 2023 年，是的， 所以到 2024 年你必須花掉其中的 5%， 也就是 2500 我希望你能付給我那麼 多錢，這是一筆支出 我開玩笑 的，當我達到一百萬的時候，你可以 拿更多的錢，是的，所以花 出去意味着你可以付錢給你的會計師， 你的律師，嗯，也許讓你的孩子 建立你的網站，我不知道 它能做什麼 可以是一項開支，也可以 是向其他慈善 組織的捐贈，或者你設立了獎學金， 所有這些事情都很重要，我 有人問我，我可以每年都 花掉嗎？我永遠不會捐贈，呃，然後我說 你知道，也許這不是 對你來說，如果 這就是你想做的事情，你 真的想拿回所有的錢，永遠 不想給你，你可能會受到審計， 你將不得不面對一些 非常嚴厲的處罰，所以再次強調， 它是慈善的，可以節省稅收， 它是 5050 呃，也許不是 5050，有些人 更關注，但不能 100% 節省稅收，否則，呃，它 不會爲你工作，所以 我認爲 5% 非常慷慨，就像嗯 拜倫說的，呃自我維持的角色， 比如 拜倫說，只要你的 投資超過 5%，你就可以 開始，你的家庭基金會 只會越來越大，越來越大， 不應該縮小，好吧，但有些人 可能想縮小它， 我的布克業務中有客戶想要縮小它 縮小 並關閉它，因爲無論什麼 原因，他們不能，他們可以拿出 可以支付給自己的錢，一些 你知道的合理費用，合理的 工資來運行嗯，基金會是對的， 呃，最後一個是自我交易，所以 自己付錢 如果你向自己支付 合理的 公司工資，那麼薪水就不是自我交易，但如果我擁有一棟大樓，並將 其租給我的基金會作爲辦公室， 並且我收取的租金是自我交易， 所以當涉及到這一點時，嗯，我希望 你 我會和你的註冊會計師談談什麼 是自私交易什麼不是我實際上 最近有一個客戶而不是客戶是 潛在客戶跟我談話我認爲他們想做 一些科學研究，她 說她有一座她想要的大樓 把它租給基金會 renttree 不 收取任何費用只是爲了 基金會可以使用它 嗯，你認爲這是允許的 拜倫 你認爲這是 允許的 我想所以想念 不 是的，它是 免費的，你不會從中獲得任何東西， 所以是的，它是 絕對允許，但 自我交易 是一個非常敏感的話題， 大多數人在這方面都沒有通過審覈，所以請與 您的會計師交談， 並且要非常注意，這仍然是 一個慈善組織， 您可以在那裏合理地做某些事情 有一些非常明確的事情是 你不能做的，嗯，我想我們已經 差不多討論完了， 因爲我想留出很多時間 進行問答，但是拜倫，我想我 在第二個問題上說得太多了，我實際上有一個問題 我我我 我認爲我們已經觸及了 這個問題，所以我會問一個問題，就像 你知道的那樣，就像你說的那樣關閉它， 但我的想法恰恰相反，你知道， 嗯，如果我作爲創始人離開，我希望 這種情況繼續下去 我的 下一代或下一代的家庭將如何 工作，是否有必要 從所有權中獲得某種類型的受益人， 因爲即使你是 所有者，你也不是你知道你只是一個 基金會所有者，但是 從技術上來說， 本身並沒有控制權，但是如何 改變呢？好的，非常 好的問題，所以首先，你不是 所有者，你只是 董事，所以當董事 後來改變時，你和你的妻子知道嗎？ 將成爲你的兒子和你的 女兒，也許你的侄女，對，他們是 董事，所以下一代會 自然地接管，所以它甚至不是 所有權，它非常簡單和 直接，好吧，是 的，基本上是你的，你知道， 這就像一家公司，你的運營 協議運營協議對吧 誰 控制着投票權，這些 是不是股份的東西，所以很 容易 轉移，好吧，謝謝，嗯，我想我 有幾件事，我需要 談談，我們總是 在這個時候舉辦家庭基金會網絡研討會 爲什麼因爲大多數像拜倫這樣的人只 繳納數千美元的稅我不是 我不是你所說的因爲在 加利福尼亞州你今年很幸運 你可以在十月納稅對 實際上他們將其延長到十一月 對 所以你認識的大多數人， 高網絡和高收入的人 只是繳納稅款，所以他們仍然感到 痛苦，而且你還有時間， 如果你想在 2023 年節省稅款 並向你的基金會捐款，你有 時間做 不過時間已經不多了， 所以您必須 在 12 月 31 日之前將您想要的任何資產捐贈給您的基金會，我們 公司實際上可以幫助您 爲您設置一切，這通常是一個 三步程序，非常簡單 麻煩呃，就像你先在州里設置一個 非盈利， 然後你必須申請 501c3嗯嗯免稅嗯 豁免狀態這是最難的工作 然後你必須回去並 與 狀態，但我的意思是我不必 讓你們厭倦這些程序 拜倫，你們和我們一起 做的大部分工作的經驗如何， 但是你知道當你們談論不確定的部分時，不確定的 部分是 就像如果 基金會仍然不符合 5 5021 3 的資格，我想做點什麼， 除了稅收之外，所以 我等待，我想等待 豁免實際上從 IRS 獲得批准，然後再投入資金 因爲在那之前我仍然猶豫不決是的， 所以如果我們 現在爲你奠定基礎，就像在11月那樣，那很好， 你不會得到IIs關於 稅收的批准，你知道 今年的免稅批准不可能，因爲是 不是那麼快，到目前爲止 我們最快的是一個月的批准，但 大多數是三到六個月，所以你 可能會 在明年四月或五月獲得批准，但 你獲得批准的截止日期是 明年的申請截止日期 就像 2024 年 11 月 15 日，所以你今年 絕對可以把錢存入你的基金會 並獲得，因爲你的 個人申請截止日期是 10 月 15 日，基金會的申請截止日期是 11 月 15 日， 所以在這裏我只想讓大家 知道你仍然可以做到這一點 你 有時間，嗯，對我們有信心， 我們將獲得豁免地位， 我們還沒有失敗，而且因爲 它是一個私人基金會，所以實際上不需要 太多的審查，只需確保將 你所有的文件按順序排列，這裏 是 我們的專業知識就是我們爲 正確生活所做的事情，所以任何人都感興趣，我 想稍後我們會爲您提供一個鏈接，供您 安排與我進行任何通話， 討論細節，我想這就是了， 哦，我需要做 一點 關於我們的包裝紙，嗯， 好吧，讓我們看看，在 zo Agency，這是我的 公司，我已經經營了 30 年，所以我 始終相信稅收有效 策略，而不是僅僅 爲人們提交文件，這也是爲什麼我們不 只是爲您報稅，我們 給你策略 ，我們也執行一些 策略，這就是爲什麼我也有一個 房地產和一個保險部門，所以 這是兩分鐘而不是一分鐘的 電梯演講怎麼樣，怎麼樣， 好吧，我想我們現在進入問答環節 對了， 克里斯蒂，你要把問題移交 給我們嗎？或者我們只是我要讀 一下，嗯，是的，我的意思是有大約 10 個 問題，好吧，如果大家可以，我會讀它，嗯， 所有的觀衆，你可以在 右邊有一個問答，你 可以看 一下，其中一些也許拜倫可以幫助 我嗨哦，你好嗎， 所以基本上的問題是，你如何 避免未來對 基金會的投資的資本利得稅，因爲該 基金會是一個非盈利 組織，所以所有 你 在那裏賺到的錢不需要繳納資本利得 稅，你不需要做任何事情， 稅法就是這樣寫的， 因爲假設你 將來會把所有的錢都用於慈善目的 我希望我能回答你的問題哦哦， 建立 一個基金會需要多少錢，州政府的費用 總共大約是一千， 聯邦一級 略低於一千，有些州可能 更像加利福尼亞州 但大多數州的費用都 在千元以下，嗯，如果你使用 我們的服務，我們的服務費是 6,000 元，所以 總共需要從 你的口袋裏掏出大約 7,000 元，而你每年問這個 問題來維持 基金會大約需要 2,000 元，所有這些都 可以 從你的基金會中支出， 下一個是你能 再次解釋一下四倍的稅收節省嗎？ 基本上，當你把錢存入你的 基金會時，你可以 在最高邊際稅額中節省那一年的所得稅， 然後你的投資的所有未來收益 基金會無需 繳納資本利得稅，而 當 您的孩子接管 基金會時，巴斯基本上消除了遺產稅最後一項是，如果您將 升值的長期公開 交易股票捐贈給您的基金會，您還 可以避免繳納資本利得稅 那隻股票 是三倍而不是三倍 四倍下一個是 設立家庭 基金會與信託之間有什麼區別，這個問題非常好， 所以我認爲你問的 是基金會 和不可撤銷信託之間的區別，所以 不可撤銷信託 還有就是你基本上 把錢存入信託，你不再 擁有它，它不再在你的名下， 但你100%控制它， 從這個意義上來說，它與家庭 基金會幾乎相似，但不同之處在於 你仍然必須持有信託 如果您 知道您將財產放入 不可撤銷的信託中，則爲任何資本收益繳納所有稅款 增值是 應納稅的 您將股票放入 其中的所有物品 增值和遺產都 必須自行納稅，而且稅 級相當高 很快就會上升到最高等級，而且 當你把錢存入 不可撤銷信託時，不會節省稅收， 但好處是這 與 慈善無關，呃你知道介意，除非它是 慈善剩餘信託，就是這樣 信託可能會非常非常複雜，如果 你做的是慈善剩餘信託，那麼 它既有家庭基金會的一點點，又有 信託的共同努力， 嗯，效果是這樣，所以這很 複雜，我無法，嗯，你 知道給 你是一個非常深入的 解釋，我確實想說一件事， 人們總是認爲這是他們 要麼做其中之一的事情，這 絕對不是相互排斥的，我 最近剛剛和拜倫打了一些電話，因爲 一些好運氣，嗯，是的， 一些錢 來找你，所以你 肯定需要生前信託， 不可撤銷的信託，家庭基金會， 所有這些工具都爲你準備好了，所以我 只想說，這不是 全部，它結束了下一個呃拜倫， 這是給 你的，你能看到嗎拜倫是的 我可以 代替，嗯，我不確定我 完全理解，但是 嗯，但我們 實際上是不，君，我會讓你接受， 我會補充它，我想我會 想念我認爲他的理解是，如果我 把 向我的基金會投入 100,000 美元， 我應該 像您夢想的那樣節省 100,000 美元的稅，記住在 我們的演示中您說過，呃 不幸的是，客人 91 沒那麼 簡單，您只能從 您的 Den 中扣除收入，您的捐款是 從收入中扣除 不是來自你的稅收，如果 是這樣的話，我認爲我們所有人都會 去正確地做基金會，是的，所以 我想說的是，不管 你在扣除稅款的同時可以向基金會捐款多少金額，這些錢都 只是本來會流向的錢 國稅局對我來說是對的，這就是 區別，就像嘿，錢 真的超出了我的控制範圍，這是我 必須支付的金額，但現在我讓它 對自己有意義，呃，讓我 今年能夠更好地建立基礎， 對吧 明年，後年，我將 繼續這樣做，呃，爲它做出貢獻， 使這個基金會變得越來越大， 理想情況下，呃，如果管理得當，嗯， 接下來的一件事是的，下一個問題也 適合你，你的朋友推薦的書對哪本書 感興趣 你的朋友 哦，我必須實際上我的妻子可能知道， 因爲我們實際上買了它，但只是 從未讀過它，但我們討論了 內容，你知道討論討論它， 嗯我必須就這個名字回覆你， 好吧呃 邁克，你可以給 我發一封電子郵件，我會 從拜倫那裏幫你拿到那本書的名字併發送給 你，好吧，凱蒂想談談 審計風險， 嗯，所以我認爲家族基金會最大的問題 是自我交易， 這是 一個非常大的話題凱蒂所以 嗯很多事情必須非常 具體嗯無論你是否知道這是 允許的我不能真正列出什麼 是你可以做什麼你不能 做什麼最常見的主題是人們說 我可以操作 基金會旗下的企業 不，你不能，你可以投資 你的錢，因爲企業是爲了 盈利，這可能不是你的 問題，所以很多時候我真的說 你必須和我一起討論這個想法， 很多人都已經 和我一起探討他們的 想法，我讓你知道 各種不同的問題，一件事 是，如果你的整個U目的是把 錢存起來或 自己拿出來，那麼很難實現 這一點，我有很多人實際上 問過這一點 我有這些問題，所以我說它 必須具有慈善意識 ，嗯嗯，可以節稅， 如果你正在做某些你不確定的事情，那麼要非常小心，所以在 你知道之前不要這樣做，所以這樣 你 不必擔心審計風險 正確的投資 你可以做投資 你可以做各種投資 我 有人做 呃他們借錢的詞是什麼 借錢給那些呃硬 錢 借貸 呃拜倫你想說 些什麼是的 是的呃， 比爾·博納（Bill boner）的名字叫《家庭財富》，我妻子剛剛 在亞馬遜上寄了它，所以我會把它放在《 家庭 財富》中，是的，我會把它放進去問一個 問題，好吧，非常非常好，非常感謝， 好吧，茉莉花 如果一個人的W2 每年都達到最高的稅級， 但沒有太多資本收益，否則 他可以捐贈一部分當前股票 而不出售股票以降低他的 應稅收入，是的，絕對是， 你不應該出售股票，然後 投入你的 基金會，你應該在出售之前 先將該股票放入基金會， 以實現四倍的 稅收節省，好吧， 呃，維持自我維持的 角色，這就是規則，這確實是 拜倫的，嗯，對，他的全部內容 是，如果你只花掉 5% 如果你的 投資超過呃投資回報率 超過5%基本上你的 基金會不會消失對拜倫是 的並且記住它是免稅的對 所以無論你投入的 金額是免稅的所以如果 你有股息 股票，也許 你知道你擁有的一隻很好的股息股票， 10%，10% 都是免稅的，是的，所以它真的 滿足了 5% 的提 款額，呃，布倫達有一個非常酷的 問題，家庭基金會可以有 非家庭的受益人嗎？ 成員 你如何定義家庭成員 首先，家庭基金會 沒有受益人，他們有基金會 周圍的董事和經理， 嗯，家庭的定義 是，你知道，我絕對可以向 拜倫基金會捐款，我不是 他的家人，所以 它被稱爲家庭 基金會，更像是一個口語 你知道的術語，它只是一個私人 基金會和 樂隊，我實際上有人來找 我，因爲他們不是爲了取笑他們，你知道，我 有時會這樣做， 實際上是六月 以來我做的一件事 談到這一點，我認爲 當我們建立基金會時， 有一個呃呃問題， 呃捐款是國際的 還是國內的，爲了簡單起見，我只是把國內的捐款放在了國內， 但如果我們把 國際捐款放在國際上，那是好事還是 壞事 事情，嗯，這沒有好壞之分，它是 完全可行的，所以如果你的基金會 想向香港學校捐贈， 我只是在彌補， 這是國際性的，只要你 有所有的文書文件來 證明你沒有這樣做。 不要只是把它給 你的叔叔，這是個笑話，是 的，所以有點像 你給紅十字會的東西，這很 簡單， 所以根據你的發現，你還必須喜歡 嗯，具體說明你給誰，然後當 你 我需要澄清一下，這不是 基金會正在做的捐贈，而是 其他人可能會做的捐贈， 是的，任何人都可以給你，只要 你不接受政府 資助，只要你不接受 政府資助，所以如果我 有一個叔叔 想向我的基金會捐款， 因爲哦，完全沒問題，他可能 無法從他的稅中扣除任何東西， 因爲他沒有我們的納稅 申報表，但他非常好，他想 幫助美國加油，我們擁抱 這筆 錢好吧，所以 問的問題確實沒有影響，或者 沒有，我以爲你是的，好吧，我 沒有違反國稅局的一些規則，或者 洗錢之類的事情， 對，不，不，你很好 你很好， 很好，好的，本有一個問題， 建立一個基金會的最低金額是多少， 你提到了所得稅 等級用於決定何時 開始，但我想知道是否有 最低金額，嗯 不，你可以像 拜倫一樣在 2021 年設立一個，但他從來沒有 放過任何錢進去，沒關係， 沒有最低美元門檻，我有 一些人，嗯，移民來到 美國，但他們甚至沒有任何 納稅義務 2023 年，他們正在 建立一個基金會，只是爲了 在他們想做正確的事情時準備好工具， 就像拜倫的情況一樣，非常好， 你知道他，你知道有一些嗯 好運或不走運，無論什麼好 問題都會降臨到他身上，所以現在他 有一個 基金會，這是一個額外的工具，你有 拜倫， 是的，好吧，常春藤，你可以 從公共機構爲私人 家庭基金會籌款嗎？這是一個很好的問題，從 技術上講，私人基金會可以 從任何人那裏拿錢，但因爲它 不是公開的，所以 公共慈善機構有很多 限制、規則和百分比， 呃，你知道你可能需要 安排一個電話與我討論它，它非常 詳細和 具體，本還有另一個問題， 你能談談持續的 文檔要求嗎，呃， 沒有那麼多，你只是 必須向 州提交年度申報 您必須向 聯邦提交年度納稅申報表， 然後向州提交另一份報告（ 如果您生病了） 知道其他 一些州是否沒有 加州需要它 這些你都 知道，還要確保你的銀行對 賬單你知道你有清晰的 記錄，記錄錢的 進出，呃嘿呃，先生，你 在家庭基金會的情況怎麼樣，最初這個 決定是由丈夫和妻子做出的，但 隨着一代人的推移，是由你決定的 可以 生兒育女， 我喜歡有配偶， 最終很多人都想分 一杯羹，那麼基金會的決策 可能會很混亂，可能會 毀掉一段 關係，呃，所以拜倫說， 現在這對我們有幫助，關先生有時會想 關先生，這不是 資產，這不是你的， 你沒有所有權，所以我認爲，從 很多方面來說，我沒有，嗯，你 知道，我必須在 我的孩子們之間分配 10 處房產，所以這 這是 我們作爲一個家庭正在做的事情，我 認爲在這件事上有發言權的人 應該是真正 積極正確地運作的人，所以我無法回答 你的問題，但我認爲 破壞家庭 關係的機會是 比你 實際上擁有的遺產來劃分拜倫你 肯定同意我的觀點我認爲是對的 是的我認爲這不僅僅是 因爲它更像是你知道我我認爲 信任中總是缺少的一件事是我們如何委託所有 這一切 財富給下層一代，但 不是以這種 方式，這種觀點認爲它是 我和 我的妻子正在爲我們的子孫後代建立的東西， 但不僅僅是財富 奉獻給他們 致力於爲他們提供機會，這是一個 利用基金會將 人們聚集在一起爲 整個家庭福利做出貢獻的機會，所以如果 有一大筆錢，嘿 我的這些家庭成員 貢獻了他們的 時間 和努力做大餡餅呃我 認爲這會有所幫助而 不是說你知道這是 你們每個家庭得到20％的錢然後 走開並且再也不會互相說話 這更像是嘿每個人你們 都有發言權 來基金會吧， 讓我們談談，你知道，這更像 是把人們聚集在一起，而不是 相反，我完全同意你的觀點，呃，顧先生， 如果你有疑問，也許我可以幫 你和拜倫聯繫，你們都在 加利福尼亞，好吧，呃 菲利有 一個非常好的問題，嗯，你也可以 捐贈私人公司的股份嗎？ 是的，你可以，但你不能享受 四重稅收優惠，因爲 私人公司的股票不是 公開交易的，價值不容易 確定，所以我是 嗯，不允許 U 當前的市場價值作爲您 同年的扣除，所以呃 SE 繼續吧，這就像 pre-ipo 類型的 公司我想，所以如果你能夠在 上市之前證明其價值是合理的，那 不是呃 呃，顯示成本 基礎，這是一個艱難的問題，我的意思是我 可以做更多研究，但我記得它 明確表示必須是公開 交易的股票，好吧，是的，我的意思是，這 也許是我應該做更多 研究的事情，呃，菲利，我會 回覆你， 謝謝，是的，深入挖掘總是好的， 因爲通常不會，但 規則總是有例外， 好吧，肖恩有一個問題要問 拜倫， 你每年投入多少時間來運營 基金會，這實際上取決於你 歸根結底，國稅局實際上只關心 你知道的那 5%，以滿足 5% 退稅的最低要求， 所以如果你是你，你會 花很多時間舉辦 活動，設立呃呃獎學金 這確實是你的問題，所以如果 你花很多時間或花 一點時間並不重要，嗯， 這只是真的，我從 費用水平來看它，以及你投入了多少時間， 這真的取決於 就我 而言，我們並沒有做很多工作， 實際上，在基金會上執行， 但我的妻子，她現在已經退休了， 所以我們說，好吧，爲什麼你不 承擔這個角色，這樣她就會花 時間 看看呃更新 網站呃爲 你知道的當地地區創建獎學金並投入更多 時間但我認爲沒有硬性 要求是的所以肖恩嗯我呃我也 想告訴你一點沒有 花太多錢 時間，所以我們在 2021 年設立， 對，他還沒有做太多事情 2022 年我 想還沒有，但好消息是 今年我認爲拜倫的妻子和諮詢將 接管基金會的運營， 所以我認爲她會 花 花很多時間並使其成爲一個 非常強大的 基金會，但再次重申，Echo by 真的取決於你，我有一些 客戶運行他們的基金會，他們 真的沒有花那麼多時間，這 花了大部分時間投資金錢， 享受如此多的樂趣，比如 保羅是的，是的， 然後就把它分發給 你知道他是我認爲斯坦福大學是你的 大學，你們都是斯坦福大學的，對， 他正在向大學捐贈，但他 並沒有真正花很多時間來做 這件事，這更像是 對他來說很有趣， 但也有人說他們正在 做一些非常耗時的事情， 你知道爲社區做事， 這就是他們想做的事情，所以肖恩來 回答你的問題，這真的取決於 你， 這不應該是一項任務 給你的待辦事項清單，我們只有四分鐘，所以 嗯，我想每個人都有這個鏈接，可以 安排一些時間與我討論這個 話題，這樣你就可以了，而且你們很多人都 認識我，來吧，你可以給我發電子郵件 你想回答這個問題呃 他們很多人投票給這個問題他們 想了解更多關於我們的 基金會申請服務以及其中 包括什麼哦好吧好吧所以嗯 我們首先在 您居住的州，這是第一步， 然後我們申請聯邦僱主 ID 號碼，我認爲人們不 感興趣，但我會仔細檢查， 之後我們將使用 II 填寫 1023 表格， 我認爲這是一個 幾百頁的申請表，我們會 問你很多問題，我們 將與你一起制定運營 協議、使命宣言、你的 董事、你的組織結構圖所有 這些事情，我們希望確保我們 以一種 這是我們第一次提交時會被接受的方式， 到目前爲止，我認爲我們 第一次提交的成功率可能是 90 超過 90%，有一兩個人回來 要求更多信息，我們 可以提交，然後再提交 我證明了， 我認爲這是最 困難的部分，我讓人們 親自嘗試，你知道 他們中的很多人沒有經歷過，但 仍然有人經歷過，但這只是 在你之後需要很多專業知識 獲得 免稅身份後，我們會返回 州政府，向州政府證明您已 獲得免稅身份，現在完整的循環已 完成，因此我們在整個過程中完成的最短的 是三個月， 最長的是 9 個月到 12 個月 幾個月了，因爲 嗯，人們沒有用文件回覆我們， 這個請求已經足夠好了， 克里斯蒂，我認爲這很清楚， 好吧，呃，所以我想呃，時間到了， 還有很多問題，我很抱歉，嗯， 但我你們都知道 所以，請給我發電子郵件 提出您的問題或要求 我打電話，我可能無法 立即回覆，但您知道我總是回覆， 所以我會回覆，你們中的一些人是我 親愛的朋友，我會給您打電話 週末謝謝你，我忘了謝謝 你，謝謝你的時間，我知道 你有多忙，你有兩份工作 ，而且 基礎還不錯，總是願意 提供幫助，好的，非常感謝你， 謝謝大家的給予 我們 在您寶貴的一天中度過了一個小時， 希望這對您有所幫助，讓我們 繼續對話並傳播 家庭基金會的好策略，好的，再見