想要把錢給小孩,沒想到居然困難重重…國稅局來了!你贈與稅繳了嗎?

傳富智庫
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這支影片深入探討了許多家庭面對的敏感議題:「父母給孩子買房或資助生活,到底該怎麼做才不會被國稅局認定為贈與而被課重稅?」從震驚社會的罰稅新聞,到柯文哲家族被國稅局追稅的案例,透過真實故事與專業解析,我們揭開了贈與稅的真相與風險。
影片中分享合法節稅的幾大策略,包括如何分年贈與、妥善運用保險與信託工具,更帶你思考資產傳承與家庭和諧的長遠規劃,避免後續的爭產風波。
適合所有正在規劃資產移轉、想了解稅務風險、或有家庭理財需求的你,一定要看完這部影片,少走冤枉路,守住辛苦積累的財富!
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今天我們來深入看看
就是父母如果想給子女一筆錢
不管是現金
或者幫忙出個買房的頭期款
到底要怎麼做才比較安全
纔不會說不小心踩到
那個贈與稅的地雷
像最近有個新聞
有人處理不好
聽說被罰了快要1000萬的贈與稅
對 那個案例蠻驚人的
還有幾年前
連柯市長
也因為跟爸媽拿錢買房子的事情
被國稅局找上門
要求要補稅
是 這個當時也鬧得很大
哇 聽起來這個風險真的不小
所以今天我們就是要來釐清一下
這中間到底有哪些
每每角角需要注意
怎麼樣可以合法節稅
甚至可以延伸思考一下
更長遠的資產傳承問題
沒錯
那很多人可能會想說
那我把一筆大錢拆成好幾筆
分個幾十次
用現金提領或者小額轉帳給小孩
這樣神不知鬼不覺
應該就查不到了吧
嗯 這個想法很常見
但風險很高
就像那個被罰千萬的爸爸
他賣了地想給小孩五千萬
也是這樣分批提領現金存進去
對
結果還是被抓到
他雖然跟國稅局說
這是借錢啦
可是拿不出證據啊
這就是關鍵了
最後連補貸罰
那個金額真的很嚇人
所以這裡就有個問題了
國稅局他怎麼去看這些金流
你說會推定為贈與
這是什麼意思啊
嗯 這個推定
是根據我們的贈與稅法
簡單說只要是二親等以內的財產遺傳
比如說父母給子女錢
如果你沒辦法拿出具體的證據
證明說這個是借貸
或者是有其他的合法原因
那稅務機關
原則上就會直接認定
這就是贈與
哦 直接認定
對
他會先這樣假定
那提現金
難道不會比較沒紀錄嗎
這個迷思也要破除一下
現在因為洗錢防治法的關係啊
銀行對於超過五十萬的現金交易
本來就會有紀錄跟可能的通報
哦 五十萬
對
那就算你每次都弄得低於五十萬
可是如果太頻繁
或者累積起來金額很大
那個交易模式看起來很可疑
銀行系統還是可能會觸發異常通報
原來如此
然後國稅局就有權利去調這些紀錄
追查錢的流向
瞭解
所以你看
那個五千萬的案例
他光是嘴巴說是借錢
但是提不出借據
更重要的是沒有還款證明
那當然國稅局不會採信
這樣聽起來
想鑽漏洞真的很難
那柯文哲那個例子
就算他說是借款
處理不好還是會被質疑
是的
程序跟實質都要符合規定
那如果父母是真的想幫忙子女
有哪些方法是既合法又比較聰明的呢
我們來看看有哪些解方
合法的方式主要有幾種
第一個
也是最直接的
就是善用每年的贈與免稅額
這個我知道
好像每年都有一個額度
對目前是每個人
每年有244萬的免稅額
244萬
所以爸爸媽媽兩個人加起來
這樣一年就有488萬了
沒錯
如果提早開始規劃
分個幾年送
像柯市長父母那樣
千萬等級的金額
可能兩三年就處理完了
而且是完全合法的
不用繳稅
這個方法好像不錯
分年贈與
對這是最基本也最安全的
那如果金額更大呢
或者想要更有規劃一點
第二個方向可以考慮
運用保險或是信託這些工具
保險信託
這聽起來比較複雜一點
對它需要更專業的規劃
比如說你可以把每年的免稅額度
不是直接給現金
而是拿去繳保費
買某些類型的保險
像是增額壽險
這樣這筆錢未來變成
保險理牌金的時候
如果受益人指定清楚
是有機會可以不計入遺產總額的
等於說可以達到資產放大
還有合法結稅傳承的效果
哦 透過保險來做
那信託呢
信託也是一種方式
可以更精確的控制
資產的分配和使用
但相對門檻跟成本也比較高
瞭解
那第三種呢
如果我真的就是想借錢
如果確實是借貸關係
那就要做到非常非常到位
才能站得住腳
怎麼說
關鍵有兩點
第一
一定要簽訂正式的借據
就是借款合約
嗯 白紙黑字
對
上面要寫清楚是誰借給誰
借多少錢
有沒有約定利息
還有最重要的還款計畫
什麼時候開始還怎麼還
雖然是家人
這個形式絕對不能少
好 要有正式借據
那第二點呢
第二點也是最最關鍵的
必須要有實際的
持續的還款記錄
實際還款記錄
對
最好是透過銀行轉帳
留下清楚的金流軌跡
證明子女真的有在還錢
而且這個還款的動作
必須是在國稅局來查你之前
就已經在做了
哦 不能等被查到才開始補作
那通常來不及了
會被認為是事後補作的
還有一個重點哦
嗯
子女本身也要有合理的還款能力
如果小孩還沒工作
沒有收入
你說他跟你借一大筆錢
然後有在還款
國稅局可能還是會質疑
這是不是變相贈與
那這個考量也很實際
對
所以重點是
有借有還
而且是有能力還
這個借貸關係才會被認定是真實的
哇 聽起來
就算是家人之間
要把這個借錢弄到符合規定
細節真的很多
不容易
確實
這也讓我們想到更廣的問題
就是資產傳承這件事
到底應該生前就開始給
還是等生後再繼承比較好
嗯
有些長輩可能會擔心
欸 太早給了
萬一小孩亂花怎麼辦
或者自己就失去控制權了
可是如果都留到生後
又怕到時候遺產稅很重
對
這的確是很多家庭會面臨的兩難
繼承規劃
真的需要更全面的考量
像是
比如說
你的資產規模有多大
幾千萬跟幾億的規劃策略
那肯定不一樣
嗯
還有
夫妻之間的共識非常重要
我遇過案例是
太太都規劃好了
結果先生想法完全不同
堅持要絕對公平
那怎麼辦
如果沒有共識
未來萬一一方先走了
另一方可以主張一個權利
叫做
夫妻剩餘財產差額分配請求權
那是什麼
簡單說
就是可以先拿走
兩人婚後財產差額的一半
這樣一來
原本規劃好的繼承佈局
可能就整個被打亂了
哇 這個影響很大欸
對
所以夫妻一定要先溝通好
再來是資產的類型
不同資產有差嗎
差很多
比如公司股權
可能建設到經營權的問題
也許需要透過信託
或設立閉鎖性公司來安排
那不動產
如果好幾個子女共同繼承一間房子
嗯 好像很麻煩
對
未來要租要賣
意見很難統一
容易有紛爭
所以通常會建議
盡量規劃讓一個人單獨繼承
會比較單純
嗯嗯
還有
雖然法律有保障繼承人
最低可以拿到的比例
叫做特留分
對 特留分
但是訂立遺囑還是非常重要的
它可以清除表達你的意願
盡量避免子女為了分產產生爭執
當然像張榮發先生那樣
即使有遺囑後續還是很複雜
但至少遺囑是一個重要的依據
嗯 遺囑很重要
最後
保險的角色也不能忽略
如果規劃的當
保險理賠金是有機會不計入遺產總額的
而且可以快速提供一筆現金給繼承人
比如說拿去繳遺產稅
受益人指定跟變更也相對方便
是個蠻靈活的工具
瞭解了
所以總結來說
不管是眼前的這個
呃
給子女現金的問題
還是更長遠的繼承規劃
聽起來最重要的新法
好像就是
提前準備跟
弄懂規則
沒錯
這兩點非常關鍵
把贈與跟借貸的界線搞清楚
善用像免稅額這樣的合法工具
然後也要考慮到不同資產的特性
還有
呃
夫妻之間要好好溝通
對
這樣做
不只是為了省稅
其實也是為了家庭關係的和諧
避免以後大家為了錢的事情鬧不愉快
是的
預防勝於治療
嗯
最後我想留給你一個思考點
哦
請說
我們今天談了很多法律啊
稅務啊
規劃工具等等
但很多時候家族會發生紛爭
根源不一定只是錢本身
嗯
常常是缺乏溝通和信任
與其等到最後一刻
纔拿出一份完整的計劃
告訴大家就是這樣分
如果能夠更早一點
在規劃的過程中
就讓子女也參與討論
讓他們理解你的想法
你的財富觀
你對未來的擔心跟期許
嗯
這樣是不是更有機會
達到一個平順的傳承
甚至可能
呃
還能促進家人的關係呢
欸
這個觀點很好
不只是技術操作
還有人的因素
對
這個情感跟溝通的層面
或許纔是更根本的
這點值得你帶回去
細細思考一下
