162. Hướng dẫn mô hình hoá các khoản nợ | Khóa học phần mềm văn phòng Excel

Khóa học Excel toàn tập từ cơ bản đến nâng cao của Saga.vn đã quay trở lại với clip thứ 162 với chủ đề Hướng dẫn mô hình hoá các khoản nợ.

Dưới đây là Transcript:
"Xin chào các bạn, chào mừng các bạn đã quay trở lại
Như chúng tôi đã nói trước đó, một dự án sẽ có nguồn tiền tới từ cả nợ và vốn chủ sở hữu

Hai trăm triệu tới từ nợ và phần còn lại là vốn chủ sở hữu
Trong video giới thiệu, công ty đã quản lý tài nguyên để đảm bảo nguồn tài chính từ ngân hàng và chúng tôi có thể tự tin khi lập mô hình theo các điều khoản sau:

Nợ hạ tầng sẽ được khấu hao trong vòng mười năm, theo kế hoạch trả nợ đã được thỏa thuận trước.

Trong năm 0 và năm 1, một công ty không trả tiền cho việc hoàn trả nợ, đây sẽ là một sự thúc đẩy đáng kể cho dòng tiền ban đầu của nó

Sau đó bắt đầu từ năm thứ hai trở đi, công ty sẽ hoàn trả khoản vay theo kế hoạch
Chúng ta có thể dễ dàng mô hình hóa khoản hoàn trả bằng cách nhân hai trăm triệu và phần trăm tương ứng được hoàn trả trong một năm

Do đó, nhân tỷ lệ khấu hao cho mỗi năm với khoản nợ ban đầu mà công ty đã rút ra, sẽ cho chúng ta số nợ phải trả trong một năm

Trong năm đầu tiên, công ty sẽ không phải trả bất cứ khoản nào

Năm thứ hai phải trả mười triệu

Vào năm thứ ba sẽ là hai mươi triệu và cứ thế
Dưới đây, chúng ta có thể thấy khoản nợ chưa được hoàn trả vào cuối năm

Chúng ta sử dụng nó để tính toán chi phí lãi vay của công ty

Việc tính toán này không quá khó vì chỉ cần lấy khoản nợ ban đầu trừ đi khoản hoàn trả sẽ cho chúng ta khoản nợ chưa được hoàn trả.

Khoản nợ ban đầu cho một năm cho phép ta tính được khoản chi phí lãi vay.

chúng ta chỉ cần đơn giản nhân khoản nợ ban đầu với lãi suất cố định là năm phần trăm

Và điều này cho chúng ta chi phí lãi vay trong một năm

Chi phí lãi vay sẽ giảm dần theo thời gian vì các khoản nợ sẽ dần được trả.

Chúng ta cần chú ý tới hàm IF, vì như chúng ta đã biết trong bài học đầu tiên, ngân hàng đã đồng ý bỏ qua chi phí lãi vay trong giai đoạn xây dựng
Thêm một lớp phức tạp nữa ở đây là các khế ước cần phải được theo dõi.

Nó thể hiện một hình phạt tài chính được áp đặt bởi ngân hàng khi quá trình sản xuất bị giảm xuống dưới một mức nhất định

Một vài câu lệnh IF cho phép chúng ta lập mô hình xem xét xem liệu các khế ước có đáo hạn trong một năm hay không và công ty sẽ phải trả một khoản là bao nhiêu

Ổn ròi, đây chính là cách chúng ta mô hình hóa các khoản nợ

Để tính toán vốn của chủ sở hữu, chúng ta phải tính toán dòng tiền ròng của công ty, bởi vì nếu dòng tiền trở nên âm tại một thời điểm nhất định, công ty sẽ phải tăng đầu tư vốn cổ phần của mình.

Cảm ơn các bạn đã xem.

Các bạn cũng đừng quên Subcribe kênh Youtbe cộng đồng kinh doanh Saga cũng như like fanpage Cộng đồng kinh doanh Saga của chúng tôi để nhận ngay thông tin về những bài giảng hoàn toàn miễn phí khác

Hẹn gặp lại các bạn trong những buổi học sau”




► Watch all our Excel 101 videos/ Xem tất cả các Video Excel 101 của chúng tôi tại:
https://goo.gl/M7tnZR

► Subscribe Here/ Đăng ký theo dõi tại đây:
https://goo.gl/sMKZUw

=====================================­­­=====

FOLLOW US/ Xem thêm các bài viết khác tại:
Facebook: https://www.facebook.com/SagaKTKD/
Website: http://www.saga.vn/

FAIR-USE COPYRIGHT DISCLAIMER
* Copyright Disclaimer Under Section 107 of the Copyright Act 1976, allowance is made for "fair use" for purposes such as criticism, commenting, news reporting, teaching, scholarship, and research. Fair use is a use permitted by copyright statute that might otherwise be infringing. Non-profit, educational or personal use tips the balance in favour of fair use.

1)This video has no negative impact on the original works
2)This video is also for teaching and inspirational purposes.
3)It is not transformative in nature.