揭秘家族基金4|家族基金是富豪專屬的省稅秘籍?從收入和資產來看,誰適合成立家族基金?
2024年10月14日
许多朋友找我们咨询家族基金的时候,都会问到这样一个问题:我没有比尔盖茨这么富有,我适合成立家族基金吗?家族基金是否能帮我有效省税?这个视频Frank就从收入和资产两个角度讨论一下,什么样的人适合成立家族基金。
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内容要点
00:00 谁可以成立家族基金
01:58 成立家族基金的收入要求
04:12 成立家族基金的资产要求
05:53 总结
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Frank Liu, CPA | 周军城市集团税务经理
Frank 毕业于武汉大学并取得管理学学士,主修财务管理专业,毕业后就职于中国华能集团从事财务相关工作。2015年获取了美国 Rensselaer Polytechnic Institute Lally 商学院的 MBA 硕士学位,毕业后在美国从事财务相关工作至今,在财务领域他拥有超过10年的工作经验。对于个人和公司的税务申报,公司审计以及财务记账和咨询等业务有着丰富的经验。
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大家好
我是周軍城市集團
周agent Frank
不知道大家聽了前幾期
我關於家族基金的這個教唆
有沒有覺得有點曰曰一詩的感覺
你可能會有點困惑
聽起來這個家族基金好像是富豪的專屬
但其實並不是這樣
所以我們就借今天這個機會
給大家一起討論一下
到底什麼樣的人適合成立這個家族基金
或者就說
我想成立一個家族基金
但我滿足要求嗎
首先我們先放一個結論
基本上所有人
只要大於18歲
你都可以成立這個家族基金
你想想你是成立一個慈善機構
你成立在美國
你把錢放到慈善機構再捐出去
你想IRS應該多開心
你歡迎你成立家族基金在美國
IRS有什麼好要求的
開心還來不及呢
外國人實際上都可以在美國成立家族基金
IRS歡迎你把錢放在美國對吧
但是我們說可以
並不代表適合
我們在講適不適合這個之前
我們還是想再強調一下
我們反覆提過
家族基金本身是一個慈善機構
你如果不能接受慈善這件事情
比如說你看到那個錢在家族基金的名下
不在你自己的戶頭裏
你就難受的睡不着覺
每次一想到做捐贈
你就覺得天不藍了
陽光也不明媚了
我的心還疼
那我覺得你就不要再糾結了
這個不適合
咱們就不成立它
多交點稅
也是OK的
畢竟是在美國也不算少數對吧
當然了
如果單純從做慈善的角度來講
比如說不想做慈善
你成立一個Family Foundation
肯定可以幫你更好地做慈善
這是毫無疑問的
這跟省稅沒有什麼直接關係
只要你懷着想更好做慈善的目的
這個都算是適合的
但話說回來
我們今天討論的
現實當中還是有很多人成立這個傢俱
是爲了省稅對不對
所以我們今天花多一點時間講一講
從省稅的目的來看
什麼樣的人適合成立家族基金
好
接下來我們談談什麼樣的人
適合成立家族基金
在講這個之前
一定要給大家普及一下
最基本的一個稅務知識
就是稅階
因爲美國交稅
都是按照稅階來計算的
比如說你的收入越高
你交的稅就越多
對不對
這很好理解
我們以一個家庭爲例
假如說你的收入在10萬以下
這裏不講淨稅數字
就是爲了舉例比較方便
非常接近實際情況
你的邊際稅階
大概是在12%左右
我們簡單來說
你的收入如果從7萬
漲到了8萬
對吧
你多掙了1萬塊
這個時候你就交1200塊錢的稅
你覺得是1200多嗎
我個人覺得完全不多
對吧
你在美國交12%的稅
我個人覺得是完全能接受的
然後你說你要花精力花錢
可能要幾千的成本
去成立一個家族基金
省了1200
這完全沒必要
對不對
我個人覺得不值得
像這種省稅
除非你是舉手之勞
你比如說
我公司有401k
我有HSA
我直接放過到我的retirement plan裏面
我什麼成本都不用花
我就可以把這1200省掉
不搞白不搞
假如這個時候你的收入從10萬
漲到了40萬
這個情況就不一樣了
這個時候你的邊際稅階
大概是在22%到24%之間
這個時候你想想
如果你的收入增加了1萬塊
你要額外交稅是2400
跟剛纔比都翻番了
這個時候你如果可以省稅的話
你省2400
明顯效率就會高一點
對不對
這個就是我今天說的核心意思
省稅要有效率
對吧
你收入越高
省稅效率就越高
在這種時候
你做tax planning
做稅務規劃也會更有意義
接着我們剛纔說的那個例子
如果一個家庭收入
你超過了50萬
這個時候你的稅階
就會達到
美國這邊的最高稅階37
你的收入如果超過50萬
我覺得接下來就沒有必要再劃分了
你基本上已經達到了
美國的最高水平
35到37這個區間
我們把周稅也加上
我們就基本上可以用
40到50這個稅率了
沒錯
說的就是你加周
你這個時候賺1萬塊
你要交5000的稅
基本上50%
你就說吧
疼不疼
好
接下來我們再來聊聊
對資產方面的要求
主要是因爲每個家庭
處在你生活的不同階段
生活需求是不太一樣的
比如說一個年輕的家庭
一年掙40萬
看起來也不少
對吧
但假如這個時候
是吧
你在年輕的階段
比如說你沒有房子
你也沒有什麼401k
然後或者你在還貸款
也沒有life insurance的保障
你甚至比如說也沒有很多
投資股票
或者是投資房地產
甚至連應急基金都沒有
我個人覺得
這些東西還是要優先
你想想
如果你40萬扣掉
我剛纔說的那些
你到手還能剩多少錢
萬一你比如說
又剛剛要了小朋友
你自己過的可能緊緊張張
你40萬可能都不夠花的
你還要說我要成立個房地信
我要把錢放進去
去做捐贈
我去你的
我還指望有人捐給我錢
讓我過得更好
好嗎
但比如說一個人快退休了
這個時候你如果有
很穩定的40萬的收入
我們剛纔說的那些東西
其實你都有了
這40萬你除了交稅
基本上就是
積累財富了
這個時候
我是覺得你可以
比如說成立一個家族基金
對吧
你來陪rs玩一下
所以我們舉這個例子的意思
就是告訴大家
當你所擁有的資產
達到一個比較平衡的狀態
你的現金支出
不太完全依賴於你的收入
這個時候
你有更多的資金的時候
我覺得這個時候
你就可以考慮成立
Family房地信省點稅
有什麼不好
如果非要讓我們對資產
給一個小小的建議
我個人覺得
如果你的資產
在50萬到100萬這個區間
你就可以考慮成立
這個Family房地信省
好
接下來我們對今天所講的
做一個簡單的總結
首先
單純的從慈善角來講
如果你想更好的做慈善
成立家族基金
永遠是適合的
如果你想省稅
或者是說省稅
是你的主要目的
那麼你要集合自己的
收入水平來看
成立家族基金
是否有效率
可以幫你省到多少稅
我們建議
當你的收入超過50萬的時候
你就達到了最高稅階
這個時候
無論你處在一個什麼樣的情況
我們都建議你至少考慮一下
是不是成立家族基金
把這個稅省一省
如果你的收入
在10萬到40萬之間
剛按照我們之前講的
你應該結合
當下的生活狀況
以及你的資產水平
來考慮你是否要成立家族基金
不是一個非要成立不可的情況
這個沒有統一的標準
一定是因人而異的
好吧
給大家舉個例子
我有一個特別好的客戶
雖然說他的收入並沒有很高
但他還是找我
成立了一個家族基金
他其實讓他的小朋友
讀大學的小朋友
在他的基金裏面作爲總統
所以大學生就做了很多
跟慈善相關的一些活動
所以你猜他的建議會怎樣
說這個例子的意思
就是說省稅是固然非常重要的
但如果你僅僅把省稅
作爲你成立Foundation的唯一目的
我覺得你不會快樂的
好吧
最後祝大家收入都超過100萬
都來找我們成立Family Foundation

