【律師百問百答】(第34問)如何通過司法途徑解決變更“不可撤銷信託”?

iLead Law艾利德律師事務所
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2 觀看·2025年5月5日
如何通過司法途徑解決變更“不可撤銷的信託”?
非慈善性不可撤銷信託可以通過同意變更或終止。對於已按照統一信託法典 (“UTC”) 頒布自己法律的 35 個州(紐約州尚未頒布,新澤西州已頒布),可以用類似統一信託法第 411(a) 條的規定,向法院提交申請,如果信託設立人和所有受益人同意,法院可以批准修改或終止,即便這種修改或終止信託違反了信託的目的。如果所有受益人同意並認為延續信託並不能達到信託的實質性目的,不可撤銷信託可以終止。如果所有人受益人同意且法院認為修改跟信託的實質性目的不衝突,也可以修改。統一信託法UTC 第 411(b) 條允許如果提議的修改與信託的實質目的不矛盾,那麼可以在未經設立人同意或者設立人已故的情況下進行修改。最後,UTC 第 411(e) 條規定如果不是所有人受益人同意,即便有受益人反對修改信託,只要修改不違反信託的實質性目的,並且對提出反對意見的受益人有足夠的保護,也可以進行修改。
大家好
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律師百問百答
我是紐約名利律師事務所的乃葉菲律師
今天我們回答
如何變更不可撤銷的信託
那我們以前的節目當中談到
通常很多人他知道不可撤銷信託有很多好處
但是通常他不去考慮設立不可撤銷的信託
因為自己最大的擔心就是失去對財產控制
而且一旦設立了不能夠撤銷修改
但實際上不可撤銷信託也是可以變更或者撤銷的
只是沒有那麼容易罷了
那麼通常變更和撤銷不可撤銷的方式有以下三種
第一種就是通過司法途徑
也就是到法院去解決
那這種非慈善性的不可撤銷信託
那可以通過向設立人或者所有的受益人來變更來終止
那對於已經按照統一信託法典頒布自己法律的35個州
我們紐約州還沒有
但是我們鄰近的新澤西州已經頒布
那麼這些就是採用了統一信託法典的這些35個州
他們可以用類似統一信託法典第411A條的規定
向法院提交申請
如果信託設立人和所有的受益人同意
我剛才說的是信託設立人和所有的受益人同意
那麼法院可以批准修改和終止
即便這種修改和終止信託違反了當時設立信託的目的
如果所有受益人同意
並且認為延續信託並不能達到信託的實際目的
那麼不可撤銷信託也可以終止
即便受信託的設立人不同意
也就是說如果所有受益人同意
那麼的話也是有可能終止的
當然如果受益人同意
且法院認為修改跟信託的實質目的不衝突的話
也可以來進行修改
那麼統一信託法UTC也叫Uniform Trust Code
這個411A條
允許如果提議的修改與信託的實質目的不矛盾
那麼可以在未經設立人同意
或者設立人已故的情況下來進行修改
最後UTC也就是Uniform Trust Code
第411A條規定如果不是所有受益人同意
即便有受益人反對
那也可以進行修改信託
只要修改不違反信託的實質目的
並且對提出反對意見的受益人有足夠的保護
那麼在法院的同意情況下也是可以進行修改的
所以這些情況都是屬於要經過法院的一個過程
纔能夠進行修改
那麼第二種我們就叫Decanting
也就是中文沒有一個特別恰當的詞來翻譯
我們就把它翻譯成叫信託傾倒
這個信託傾倒Decanting在美國大概有29個州
都有這種Decanting信託的法律
那麼我們紐約是在1992年就通過了
它是全國第一個通過Decanting法律的州
那麼根據Decanting法律
受託人和受益人不需要經過法院的干涉
也可以修改不可撤銷的信託
那麼通常不可撤銷的信託條款裡面
要授權受託人有酌情分配權
那麼受託人如果在有酌情分配權的情況下
可以利用州的法律賦予他的權利
將信託資產從舊信託傾倒轉移到另外一個新的信託
使其更符合客戶的當前情況或者目標
那麼另外一個信託可能有新的管理規定
甚至與第一個信託完全不同的規定
這都沒有關係
那麼根據Decanting法律
新信託可以糾正舊信託文件當中的文字錯誤
澄清一些歧義
也就是以前舊信託當中規定不明確的東西
或者糾正更新信託的條款
糾正管理當中的一些問題
擴大或者限制受託人的權利
限制受益人的信息權提供資產保護
任命信託的保護人改變分配或者調整信託條款
以應對受益人的情況發生新的變化
因此信託傾倒也就是Decanting
是修改和修正不可撤銷信託的一個很好的方法
並且是使不可撤銷信託的受託人
適應不斷變化的環境的新的變化
很好的一個重工具
當然信託傾倒並不是像可撤銷的信託那樣
可以為所欲為
也就是在可撤銷的信託當中
我們已經提到過
信託涉獵的自由
完全自由的撤銷或者變更的權利
但是信託傾倒這種去改變不可撤銷的信託
是必須符合法律規定的一些具體的條件
那麼第三種就是要利用信託保護人
來更改不可撤銷的信託
通常比較有經驗的律師
在您的信託當中都會加一個角色
信託保護人
這個信託保護人
他本身的條款是源於信託工具的本身
進而源於信託涉獵人
那麼也是為了保持信託
應對新情況新法律
所以在長期的實踐當中
律師就幫助客人在信託當中
設立這麼一個信託保護人的角色
讓這個條款當中就設定好了
信託保護人有哪些權利
比如說信託保護人可能有權
罷免或者更換受託人
或者任命額外的受託人
指導同意或者否決某些投資決定
根據稅法或者州法的變化
要修改信託改變管轄法律或者地點
以非受託人身份
將資產指定給一類人或者慈善機構
以及根據信託資產的變化來修改信託
當然如果你擔心不可測略的信託
如何隨著時間的推移
要適應不斷變化的需求的話
那麼你就要考慮指定一位
可以調整信託
以適應受益人需求變化
或者法律變化的這麼一個信託保護人
信託保護人他是可以避開法庭
不需要受託人或受益人的配合
就可以迅速的解決問題
而信託保護人的使用
增加了信託的靈活性
如果您想修改不可撤銷的信託
您可以有多種選擇
當然經驗豐富的一場規劃律師
一定幫助您在考慮到
您的獨特情況以後
來推薦一個最佳的方案
好了您剛剛看到的是
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如何變更不可撤銷的信託
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